后面文章更新四篇年終操作指導(dǎo)

第一篇：金蝶各版本軟件如何操作年結(jié)

第二篇：年底如何打印總賬、明細(xì)賬、序時賬、報表

第三篇：年底如何裝訂憑證，封皮、包角

第四篇：注意檢查備份賬套，注意設(shè)置備份文件

2024年12月26日第一篇

金蝶KIS迷你版、標(biāo)準(zhǔn)版年結(jié)

一、業(yè)務(wù)背景　

年結(jié)是指每個會計年度的最后一個會計期間，針對全年的會計業(yè)務(wù)進(jìn)行年末結(jié)賬。在手工記賬的情況下，年結(jié)時需登記相關(guān)的賬冊，并將本年科目年末余額結(jié)轉(zhuǎn)入下一會計年度的年初余額。

金蝶KIS迷你版、標(biāo)準(zhǔn)版采用ACCESS數(shù)據(jù)庫，賬套是一年一結(jié)。（賬套跨年不連續(xù)，一年會計年度一個賬套）

二、應(yīng)用流程

1、年結(jié)前準(zhǔn)備事項　

1.1  檢查各項業(yè)務(wù)是否處理完成

1）、檢查固定資產(chǎn)是否已經(jīng)計提折舊（迷你版忽略此項）

2）、如果有外幣業(yè)務(wù)，檢查是否已經(jīng)期末調(diào)匯

3）、檢查是否已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)損益 

4）、是否手工錄入了本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤憑證（打開科目余額表，查詢12月份的科目余額就行了）  

   4.1

如果本年利潤為貸方余額，則說明本年盈利了，應(yīng)對其進(jìn)行分配，作如下分錄 ：

1、先將余額轉(zhuǎn)入未分配利潤

  借：本年利潤

                貸：利潤分配——未分配利潤

      4.2

如果本年利潤賬戶為借方余額，表明本年度經(jīng)營結(jié)果為虧損，則將期余額直接結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分配賬戶，留待以后年度彌補(bǔ)。

                借：利潤分配——未分配利潤

                貸：本年利潤

5）、如果使用了出納系統(tǒng)，檢查是否已經(jīng)完成年末扎賬；如果未啟用出納系統(tǒng)，找到【系統(tǒng)維護(hù)】，單擊【賬套選項】—【出納】，“是否進(jìn)行銀行對賬”選項勾選【否】

6）、檢查本期所有憑證是否已經(jīng)審核過賬

2、執(zhí)行年末結(jié)賬

2.1）      使用系統(tǒng)管理員權(quán)限用戶登錄賬套，如系統(tǒng)自帶的manager或手工新增的其他系統(tǒng)管理員。同時其他客戶端需要退出年結(jié)賬套，此時切記！切記?。?/span>

2.2）   然后單擊【財務(wù)處理】—【期末結(jié)賬】，輸入操作員密碼（密碼為空時不需輸入）

2.3）      年末結(jié)賬前，系統(tǒng)會強(qiáng)制執(zhí)行賬套備份，根據(jù)系統(tǒng)提示選擇備份賬套路徑，進(jìn)行賬套備份

2.4）      年結(jié)完成后，賬套會計期間會自動變成下一會計年度第一期間，查看金蝶軟件右下角顯示的會計期間為2025年1期。

上個年度的數(shù)據(jù)系統(tǒng)會根據(jù)會計年度自動生成一個后綴為AIY的年結(jié)文件，如是2024年年結(jié)生成的年結(jié)文件就是XXX公司2024.AIY。

3、如果需要查看之前年度的數(shù)據(jù)，打開年結(jié)文件進(jìn)行查看，有2個路徑

（1）進(jìn)入賬套后，右上角文件下有打開年結(jié)賬套，選擇對應(yīng)的年結(jié)文件打開，選擇XXX公司2024.AIY，打開即可

（2）在產(chǎn)品打開的登陸界面也可以選擇年結(jié)賬套進(jìn)行打開，打開賬套文件夾后，右下角文件格式選擇所有格式，就可以看到年結(jié)文件了，選擇打開就可以了

特別提醒：

4、年結(jié)后調(diào)整了上個年度的賬后需要重新年結(jié)，先找到上個年度賬套的年結(jié)文件，然后右擊重命名，把后綴AIY改成AIS，就可以重新年結(jié)了。

5、迷你版、標(biāo)準(zhǔn)版這兩款一個會計年度一個賬套，查賬、調(diào)賬都不方便、建議升級高版本的產(chǎn)品，如KIS專業(yè)版、旗艦版這類的產(chǎn)品，或者升級精斗云、星辰云產(chǎn)品，賬套跨年連續(xù)，功能也更豐富，在線使用更方便。

二、金蝶KIS專業(yè)版、旗艦版、K3WISE、云星空年結(jié)（以專業(yè)版舉例）

專業(yè)版、旗艦版、K3、星空的產(chǎn)品采用的是SQL的數(shù)據(jù)庫，年度結(jié)賬,每年的賬是連續(xù)的，年結(jié)以后,上年度的數(shù)據(jù)跟本年度的數(shù)據(jù)都在一個賬套里面,不需要重建賬套。

1-11期賬務(wù)處理：正常憑證錄入、審核、過賬、結(jié)轉(zhuǎn)損益，再次審核結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證、過賬結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證。

12期先按1-11的賬務(wù)處理把處理處理完，然后看下科目余額表本年利潤有多少余額、手動做一張結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的憑證。直接期末結(jié)賬就可以了。再看系統(tǒng)右下角就自動變成下一年度第一期了。

如果要調(diào)去年的賬直接反結(jié)賬就可以處理。

三、金蝶精斗云、云星辰產(chǎn)品年結(jié)

1、1-11期 

（1）錄入當(dāng)期所有憑證后，在結(jié)賬頁面生成“結(jié)轉(zhuǎn)損益”憑證，系統(tǒng)自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證；

（2）、然后點(diǎn)擊結(jié)賬頁面右上角“結(jié)賬”按鈕

2、12期

年度結(jié)賬（12月結(jié)賬），跟月結(jié)是一樣的，步驟1中流程操作即可。

但是年結(jié)會多生成一張本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤的憑證。

如果盈利 借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤

如果虧損 借：利潤分配-未分配利潤 貸：本年利潤

備注：年度結(jié)賬,每年的賬是連續(xù)的，年結(jié)以后,上年度的數(shù)據(jù)跟本年度的數(shù)據(jù)都在一個賬套里面,不像迷你、標(biāo)準(zhǔn)版是一個年度一個備份包,不需要重建賬套。

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